Начало
  Микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД

Рекомендации по направлению в Росфинмониторинг информации,

предусмотренной подпунктами ?г?, ?е? и ?ж? пункта 1 информационного письма Банка России ?О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

от 24 февраля 2015 г. ? 41

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО НАПРАВЛЕНИЮ В РОСФИНМОНИТОРИНГ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПОДПУНКТАМИ ?Г?, ?Е? И ?Ж? ПУНКТА 1 ПИСЬМА БАНКА РОССИИ ?О МЕРАХ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИХ УСЛУГ В ЦЕЛЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА?

В целях реализации положений письма Банка России от 31.12.2014 ? 238-Т ?О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма? (далее ? Письмо) в части представления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной подпунктами ?г?, ?е? и ?ж? пункта 1 указанного Письма, микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД и следующий порядок её заполнения.

По пп. ?г? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? указывать дату отказа от установления деловых отношений;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизите 117 ?Код валюты? указывать ?0?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается ?0?;
  • в реквизитах 121 ?Основание совершения операции?, 122 ?Назначение платежа?, 124 ?Характеристика операции? следует указать ?Отказ от установления деловых отношений?;
  • в реквизите 123 ?Код признака операции с денежными средствами или иным имуществам? указывается ?0?;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4508? (?Отказ микрофинансовой организацией от установления деловых отношении?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указываются основания отказа в установлении деловых отношений.

По пп. ?е? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? предлагается указывать дату отказа от заключения договора займа;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается сумма займа по договору, в заключении которого было отказано;
  • в реквизитах 121 ?Основание совершения операции?, 122 ?Назначение платежа?, 124 ?Характеристика операции? следует указать ?Отказ от заключения договора займа?;
  • в реквизите 123 ?Код признака операции с денежными средствами или иным имуществом? указывается ?0?;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4509? (?Отказ микрофинансовой организацией от заключения договора займа?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указывается основание отказа от заключения договора займа.

По пп. ?ж? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? указывать дату отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается предполагаемая сумма операции;
  • в реквизите 121 ?Основание совершения операции? указываются реквизиты документа, на основании которого должна осуществляться соответствующая операция, например, ?Договор займа от ??.
  • в реквизите 122 ?Назначение платежа? указывается ?Отказ от совершения операции?;
  • в реквизите 124 ?Характеристика операции? описывается характер предполагаемой операции;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4510? (?Отказ микрофинансовой организацией от совершения операции?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указывать ?В отношении операции реализован пункт 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ?.
  Положение Банка России от 04.12.2014 N 443-П. Как быстро узнать самое главное?

Все основные требования нового Положения 443-П изложены в одном курсе ББТ

С 01 марта 2015 г. вступает в силу Положение Банка России от 04.12.2014 N 443-П "О порядке уведомления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, уполномоченного органа об открытии счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита), приобретении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем".

Центральный банк Российской Федерации в срок не позднее 30 дней после дня вступления в силу указанного Положения обеспечивает разработку и размещение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" согласованных с Росфинмониторингом:

а) форматов и структуры электронного сообщения (включая структуру его наименования), ИЭС территориального учреждения, ИЭС уполномоченного органа, квитанции уполномоченного органа о принятии электронного сообщения, квитанции уполномоченного органа о непринятии электронного сообщения;
б) структуры наименований архивного файла кредитной организации, сводного архивного файла территориального учреждения, архивного файла уполномоченного органа, сводного архивного файла уполномоченного органа;
в) информации об объемах архивного файла кредитной организации, сводного архивного файла территориального учреждения, архивного файла уполномоченного органа, сводного архивного файла уполномоченного органа.

Все основные  порядки и требования, предусмотренные Положением Банка России от 04.12.2014 N 443-П изложены в Курсе "Изменения законодательства и нормативных актов по ПОД/ФТ" (Тематические курсы),  который кредитные организации могут использовать при проведении внепланового (целевого) инструктажа по ПОД/ФТ со своими сотрудниками.




  Внесены поправки 2015 года в ряд статей законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ

Информация и рекомендации Агентства "ВЭП" для банков

В целях совершенствования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, в начале 2015 года вступили в силу Федеральные законы, а именно:

  • Федеральный закон от 05.05.2014 N 106-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";
  • Федеральный закон от 29.12.2014 N 484-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";
  • Федеральный закон от 31.12.2014 N 505-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

Данные законы внесли поправки в ряд статей законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ, затрагивающие права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также Росфинмониторинга. При этом для кредитных организаций наиболее значимыми стали изменения, связанные с  процедурой  применения мер административного  воздействия за неисполнение указанного законодательства. Приоритетное значение при определении меры воздействия со стороны Банка России передано Федеральному закону "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" вместо Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также дополнен перечень оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

По указанным изменениям разработан специальный информационный курс "Изменения законодательства и нормативных актов по ПОД/ФТ" (Тематические курсы)

Агентство "ВЭП" рекомендует:

  • Ознакомиться с указанным курсом ответственным сотрудникам;
  • Организовать обучение по указанному курсу должностных лиц, кому необходимо владеть соответствующей информацией об изменениях в законодательстве.

  Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ нужно привести в соответствие!

Руководителям  и специальным должностным лицам организаций, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом!

С 30 декабря 2013 года вступил в силу Федеральный закон от 28.12.2013 N 403-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О национальной платежной системе" и Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

В связи с этим, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, действующие до  вступления в силу указанного Закона, необходимо привести в  соответствие с новыми требованиями.

Сроки внесения изменений в Правила внутреннего контроля в связи с изменением действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ в настоящее время не установлены. Вместе с тем, Росфинмониторинг  Информационным письмом от   03.09.2012  N20  рекомендует  вносить соответствующие изменения в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу законодательного акта.


 

В соответствии с Законом ? 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся:

  • кредитные организации;
  • профессиональные участники рынка ценных бумаг;
  • страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования); 
  • страховые брокеры;
  • лизинговые компании;
  • организации федеральной почтовой связи;
  • ломбарды;
  • организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные
  • металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения);
  • организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;
  • организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;
  • организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
  • операторы по приему платежей;
  • коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
  • кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
  • микрофинансовые организации;
  • общества взаимного страхования;
  • негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;
  • операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи.

Права и обязанности, возложенные  ФЗ ?115-ФЗ , распространяются также  на индивидуальных предпринимателей:

- являющихся страховыми брокерами,
- осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
- оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

  О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2153 от 29 апреля 2014 г

Об информировании субъектов Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ «О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

В целях реализации требований Федерального закона 30.06.2006 ? 281 «О специальных экономических мерах», а также Указа Президента Российской Федерации от 03.12.2014 ? 751 «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2153 от 29 апреля 2014 г.» (далее – Указ ? 751) Росфинмониторинг сообщает следующее.

В соответствии с подпунктом «а» пункта 1 Указа ? 751 всем государственным учреждениям, промышленным, торговым, финансовым, транспортным и другим организациям, кредитным организациям и некредитным финансовым организациям, иным юридическим и физическим лицам, находящимся под юрисдикцией Российской Федерации, в своей деятельности необходимо исходить из того, что с 29 апреля 2014 года впредь до особого распоряжения запрещаются прямые и косвенные поставки, продажа и передача Кот-д'Ивуару с территории Российской Федерации или гражданами Российской Федерации оружия и любых связанных с ним смертоносных материальных средств независимо от места их происхождения, а также использование для этих целей водного и воздушного транспорта.

Согласно подпункту «б» пункта 1 Указа ? 751 разрешаются предоставление Кот-д'Ивуару консультативной, технической и финансовой помощи, оказание ему услуг по подготовке и обучению специалистов, экспертных услуг в области военной деятельности и в сфере безопасности, поставки несмертоносных материальных средств, в том числе гражданских транспортных средств силам безопасности Кот-д'Ивуара.

При этом, подпункт «в» пункта 1 Указа ? 751 определяет случаи, когда вышеобозначенный запрет не применяется.

Одновременно обращаем внимание, что Министерство иностранных дел Российской Федерации информируется:

  • о поставках временно осуществляемых в Кот-д'Ивуар для сил государства, которое принимает меры в соответствии с нормами международного права исключительно и непосредственно для содействия эвакуации своих граждан и тех, за кого оно несет консульскую ответственность в Кот-д'Ивуаре, при заблаговременном уведомлении Комитета Совета Безопасности ООН, учрежденного в соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН 1572 от 15 ноября 2004 г. (далее - Комитет),
  • о поставках оружия и других соответствующих смертоносных материальных средств для сил безопасности Кот-д'Ивуара, предназначенные исключительно для поддержки процесса реформирования сферы безопасности или для использования в рамках этого процесса, при заблаговременном уведомлении Комитета о таких поставках, за исключением оружия и других соответствующих смертоносных материальных средств, поставки которых должны быть заранее утверждены Комитетом, по перечню.
  Совета Безопасности Организации Объединенных Наций была принята резолюция

Об информировании субъектов Федерального закона от 7 августа 2001 года ? 115-ФЗ "О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Росфинмониторинг информирует, что на 7119-м заседании Совета Безопасности Организации Объединенных Наций была принята резолюция от 26 февраля 2014 года ? 2140 (далее – Резолюция) о мерах противодействия террористической деятельности, в том числе в Йемене.

Указанная резолюция Совета Безопасности ООН предусматривает:

  • "незамедлительное замораживание на первоначальный период в один год начиная с даты принятия Резолюции всех денежных средств, других финансовых активов и экономических ресурсов, которые находятся, в том числе на территории Российской Федерации и находятся, прямо или косвенно, в собственности или под контролем физических или юридических лиц, указанных Комитетом Совета Безопасности ООН, учрежденным Резолюцией (далее – Комитет), либо физических или юридических лиц, действующих от их имени или по их указанию, либо юридических лиц, которые находятся в их собственности или под их контролем (с учетом особенностей, предусмотренных пунктами 12, 13 и 14 Резолюции)."

Одновременно Российской Федерации необходимо обеспечить, чтобы никто из ее граждан или любых физических или юридических лиц на ее территории не предоставлял никаких денежных средств, финансовых активов или экономических ресурсов физическим или юридическим лицам, указанным Комитетом, либо в их пользу.

Вместе с тем обращаем Ваше внимание, что 20 ноября 2014 года Комитет опубликовал свой санкционный список, включающий физических лиц, подпадающих под действие мер Резолюции.

Несмотря на то, что специальный указ Президента Российской Федерации по Резолюции до настоящего времени не принят, учитывая направленность данной Резолюции, считаем что клиентам - физическим и юридическим лицам указанным в Резолюции, либо физическим или юридическим лиц, действующим от их имени или по их указанию, либо юридических лиц, которые находятся в их собственности или под их контролем необходимо присваивать повышенную степень (уровень) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, уделять повышенное внимание операциям (сделкам), проводимыми этими клиентами, в целях выявления, операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, а также рассмотрению вопроса о реализации в отношении них пункта 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

  Росфинмониторинг рекомендует примерный образец правил внутреннего контроля

Об информировании организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы

Росфинмониторинг информирует, что в разделе «Главная /Организациям/Правила внутреннего контроля» размещен обновленный Примерный образец правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Одновременно обращаем внимание, что указанный образец носит рекомендательный характер и подлежит доработке с учетом особенностей деятельности организации или индивидуального предпринимателя.

  Вышла очередная редакция Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или террори
  Информационное сообщение от 30 сентября 2013 года
  Имеются факты мошенничества со стороны лиц, представляющихся сотрудниками ФСФМ
  С 01 июля 2013 года изменения в законодательстве ПОД/ФТ

Внимание!!!!

Руководителям  и специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом!

С 01 июля 2013 года вступила в силу ст.13 Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ \"О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям\" (за исключением отдельных положений).

В связи с этим, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, действующие до  вступления в силу указанного закона, необходимо привести в  соответствие с новыми требованиями.

Сроки внесения изменений в Правила внутреннего контроля в связи с изменением действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ в настоящее время не установлены. Вместе с тем, Росфинмониторинг  Информационным письмом от   03.09.2012  ?20  рекомендует  вносить соответствующие изменения в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу законодательного акта.


Кроме того, все права и обязанности, возложенные Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ, на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, с 31 июля 2013 г. будут распространяться на:

  • индивидуальных предпринимателей, являющихся страховыми брокерами;
  • индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
  • индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

В связи с этим, указанным индивидуальным предпринимателям, прежде всего, необходимо пройти целевой инструктаж по вопросам организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, назначить специальных должностных лиц и разработать Правила внутреннего контроля.


 

  Микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД

Рекомендации по направлению в Росфинмониторинг информации,

предусмотренной подпунктами ?г?, ?е? и ?ж? пункта 1 информационного письма Банка России ?О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

от 24 февраля 2015 г. ? 41

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО НАПРАВЛЕНИЮ В РОСФИНМОНИТОРИНГ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПОДПУНКТАМИ ?Г?, ?Е? И ?Ж? ПУНКТА 1 ПИСЬМА БАНКА РОССИИ ?О МЕРАХ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИХ УСЛУГ В ЦЕЛЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА?

В целях реализации положений письма Банка России от 31.12.2014 ? 238-Т ?О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма? (далее ? Письмо) в части представления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной подпунктами ?г?, ?е? и ?ж? пункта 1 указанного Письма, микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД и следующий порядок её заполнения.

По пп. ?г? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? указывать дату отказа от установления деловых отношений;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизите 117 ?Код валюты? указывать ?0?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается ?0?;
  • в реквизитах 121 ?Основание совершения операции?, 122 ?Назначение платежа?, 124 ?Характеристика операции? следует указать ?Отказ от установления деловых отношений?;
  • в реквизите 123 ?Код признака операции с денежными средствами или иным имуществам? указывается ?0?;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4508? (?Отказ микрофинансовой организацией от установления деловых отношении?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указываются основания отказа в установлении деловых отношений.

По пп. ?е? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? предлагается указывать дату отказа от заключения договора займа;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается сумма займа по договору, в заключении которого было отказано;
  • в реквизитах 121 ?Основание совершения операции?, 122 ?Назначение платежа?, 124 ?Характеристика операции? следует указать ?Отказ от заключения договора займа?;
  • в реквизите 123 ?Код признака операции с денежными средствами или иным имуществом? указывается ?0?;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4509? (?Отказ микрофинансовой организацией от заключения договора займа?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указывается основание отказа от заключения договора займа.

По пп. ?ж? п. 1 Письма:

  • в реквизитах 113 ?Дата совершения операции?, 114 ?Дата выявления операции? указывать дату отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;
  • в реквизите 115 ?Код вида операции? указывать ?6001?;
  • в реквизитах 118 ?Сумма операции в валюте ее проведения?, 119 ?Сумма операции в рублевом эквиваленте? указывается предполагаемая сумма операции;
  • в реквизите 121 ?Основание совершения операции? указываются реквизиты документа, на основании которого должна осуществляться соответствующая операция, например, ?Договор займа от ??.
  • в реквизите 122 ?Назначение платежа? указывается ?Отказ от совершения операции?;
  • в реквизите 124 ?Характеристика операции? описывается характер предполагаемой операции;
  • в реквизите 125 ?Код вида необычной сделки? указывать ?4510? (?Отказ микрофинансовой организацией от совершения операции?);
  • в реквизите 126 ?Дополнительная информация? указывать ?В отношении операции реализован пункт 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ?.
  С 01 января 2013 года изменения в законодательстве ПОД/ФТ

Внимание!!!!

Руководителям  и специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом!

С 01 января 2013 года вступила в силу ст.13 Федерального закона от 03.12.2012 N 231-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам".

В связи с этим, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, действующие до  вступления в силу указанного закона, необходимо привести в  соответствие с новыми требованиями.

Сроки внесения изменений в Правила внутреннего контроля в связи с изменением действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ в настоящее время не установлены. Вместе с тем, Росфинмониторинг  Информационным письмом от 03.09.2012 N 20  рекомендует  вносить соответствующие изменения в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу законодательного акта.

  С 21 ноября 2012 года - изменения в законодательстве ПОД/ФТ

Вниманию руководителей  и специальных должностных лиц организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом!

С 21 ноября 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 20.07.2012 N 121-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования деятельности некоммерческих организаций, выполняющих функции иностранного агента", который дополнил перечень операций, подлежащих обязательному контролю, предусмотренный статьей 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

В связи с этим, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, действующие до  вступления в силу указанного закона, необходимо привести в  соответствие с новыми требованиями.

Сроки внесения изменений в Правила внутреннего контроля в связи с изменением действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ в настоящее время не установлены. Вместе с тем, Росфинмониторинг  Информационным письмом от   03.09.2012  N20  рекомендует  вносить соответствующие изменения в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу законодательного акта.

  Информационное сообщение Росфинмониторинга от 3 сентября 2012 г.

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

Информационное письмо от 3 сентября  2012 г. N 20

Вопросы, связанные с применением Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667

1. В соответствии с пунктом 24 Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) (далее - Требования) программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и сделок (операций), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, предусматривает принятие решения в отношении выявленной операции (сделки) руководителем организации либо уполномоченным им должностным лицом.
Какое должностное лицо может быть уполномочено руководителем организации на принятие данных решений?
В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ  "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"  (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - ПОД/ФТ)  разрабатывать правила внутреннего контроля. Правила внутреннего контроля утверждаются руководителем организации.
Таким образом, обязанности по организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, возлагаются на руководителя организации.
В зависимости от особенностей структуры организации, ее штатной численности, клиентской базы и степени (уровня) рисков совершения клиентами операций в целях ПОД/ФТ, полномочия по принятию решения о действиях организации в отношении выявленной операции (сделки) могут быть возложены руководителем организации на иное должностной лицо.
В целях обеспечения надлежащего исполнения организацией требований законодательства о ПОД/ФТ данные полномочия, по нашему мнению, следует возлагать на должностное лицо организации, обладающее властно-распорядительными полномочиями в организации либо необходимыми профессиональными знаниями (например, на  заместителя руководителя организации, в соответствии с должностными обязанностями курирующего вопросы организации и осуществления внутреннего контроля, руководителя юридического подразделения или юриста, специальное должностное лицо и т.п.).
При этом полагаем, до возложения вышеуказанных полномочий, соответствующему должностному лицу следует пройти обучение в форме целевого инструктажа в соответствии с Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утверждено приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203) в целях получения базовых знаний, необходимых для соблюдения вышеуказанного законодательства.
Кроме того, обращаем внимание, что порядок действий должностных лиц организации при выявлении операции (сделки), подлежащей контролю, должен быть отражен в правилах внутреннего контроля.

2. В какой срок следует вносить изменения в правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (далее - правила внутреннего контроля) в случае вступления в силу новых/внесения изменения в действующие нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?
В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
В случае внесения изменений в Федеральный закон N 115-ФЗ либо иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ организации обязаны вносить соответствующие изменения в свои правила внутреннего контроля.
Сроки внесения изменений в правила внутреннего контроля в связи с изменением действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ Федеральным законом N 115-ФЗ или иными нормативными правовыми актами в настоящее время не установлены.
Вместе с тем, в  случае внесения в Федеральный закон N 115-ФЗ либо иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ  изменений, организациям рекомендуется в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу указанных изменений либо вступления в силу нового нормативного правового акта вносить в свои правила внутреннего контроля соответствующие изменения.
Новая редакция правил внутреннего контроля утверждается руководителем организации.

3. Согласно пункту 13 Требований в программе оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - Риска) определяются процедуры оценки и присвоения клиенту степени (уровня) риска с учетом требований к его идентификации.
Что следует учитывать организациям при организации работы по оценке Риска?
В соответствии с пунктом 14 Требований оценка риска клиентов проводится на основе признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
На основе Рекомендаций ФАТФ и практики деятельности Росфинмониторинга в Информационном письме Росфинмониторинга от 02.08.2011 N 17 сформирован перечень признаков повышенной степени (уровня) Риска, который рекомендуется организациям к включению в правила внутреннего контроля.
Кроме того, организация вправе самостоятельно дополнить либо конкретизировать признаки повышенной степени Риска с учетом особенностей ее деятельности, клиентской базы, а также специфики совершаемых операций (сделок).
Одновременно информируем, что ФНС России на своем официальном сайте www.nalog.ru в подразделе "Проверь себя и контрагента" раздела "Электронные услуги" размещает сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует.
Организации могу использовать данные сведения при организации работы по оценке Риска, в частности, обеспечить повышенное внимание  операциям (сделкам), проводимым этим клиентом, для возможного выявления оснований для документального фиксирования информации, предусмотренных абзацем 4 пункта 2 статьи 7 Федерального закона, и операций, подпадающих под критерии и признаки необычных сделок, предусмотренные в правилах внутреннего контроля, в целях представления в уполномоченный орган сведений об операциях, установленных пунктом 3 статьи 7 Федерального закона.

 

 

 

  С 17 июля 2012 года вступило в силу Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 N 667

Внимание!!!!

Руководителям  и специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 ?115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?!

С 17 июля 2012 года вступило в силу Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".

В связи с этим, правила внутреннего контроля, действующие до  вступления в силу указанного постановления, необходимо привести в  соответствие с новыми требованиями в течение одного месяца!!!!!!!

  Информационное сообщение Росфинмониторинга

Информационное сообщение

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

Информационное письмо от 2 августа 2011 г. N 17

 

О признаках операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

Настоящее Информационное письмо содержит перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (далее - организации), указанных в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) (за исключением кредитных организаций), операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, сформированный Росфинмониторингом на основе практики его деятельности, а также рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (приведен в Приложении к настоящему Информационному письму).
В соответствии с пунктом 2.1 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 года N 59 (далее - Положение), идентификация клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя включает в себя, в том числе, оценку и присвоение клиенту степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - Риск).
Согласно пункту 2.13 Положения организация оценивает степень (уровень) Риска с учетом признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - признаки повышенной степени (уровня) Риска), самостоятельно включенных организацией в правила внутреннего контроля с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
В целях повышения эффективности мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также снижения рисков возможного вовлечения в процессы отмывания преступных доходов и финансирования терроризма организациям, а также иным лицами, указанным в статье 7.1 Федерального закона, целесообразно применять приведенный перечень признаков повышенной степени (уровня) Риска при оценке степени (уровня) Риска клиентов, включив его в правила внутреннего контроля.
Вышеуказанный перечень может быть дополнен организацией (иным лицом) с  учетом особенностей ее (его) деятельности, а также специфики совершаемых операций (сделок).
В соответствии с абзацем 2 пункта 2.15 Положения если операции (сделки) или деятельность клиента отнесены к повышенному риску, организации должны уделять повышенное внимание операциям (сделкам), проводимым этим клиентом, для возможного выявления оснований для документального фиксирования информации, предусмотренных абзацем 4 пункта 2 статьи 7 Федерального закона, и операций, подпадающих под критерии и признаки необычных сделок, предусмотренные в правилах внутреннего контроля, в целях представления в уполномоченный орган сведений об операциях, установленных пунктом 3 статьи 7 Федерального закона.


Приложение к Информационному письму 
от 2 августа 2011 г. N 17

Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

1.  Деятельность по организации и проведению азартных игр.
2. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств, предметов высокой роскоши.
3. Деятельность, связанная со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и лома таких изделий.
4. Деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом и/или оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом.
5. Туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий (туристская деятельность).
6. Любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности.
7. Период деятельности с даты государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя, получения статуса адвоката, нотариуса составляет менее 1 года.
8. Период нахождения клиента на обслуживании в организации (срок, прошедший с даты принятия на обслуживание клиента) составляет менее 1 года.
9. Отсутствие по адресу места нахождения юридического лица постоянно действующих органов управления, иных органов или лиц, имеющих право действовать от имени такого юридического лица без доверенности.
10. Клиент осуществляет взаимодействие с организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, исключительно через представителя, действующего по доверенности.
11. Клиент и/или выгодоприобретатель или учредитель является участником федеральных целевых программ или национальных проектов либо резидентом особой экономической зоны.
12. Клиент и/или выгодоприобретатель или учредитель является организацией, в уставном капитале которой присутствует доля государственной собственности.
13. Клиент и/или выгодоприобретатель является нерезидентом Российской Федерации.
14. Клиент является иностранным публичным должностным лицом, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица.
15. Клиент является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица.
16. Совершение клиентом операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона.
17. Наличие в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган.
18. Клиент осуществляет расчеты по операции (сделке) с использованием интернет-технологий, электронных  платежных систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного доступа, либо иным способом без непосредственного контакта (за исключением внесения разовых платежей через платежный терминал на сумму менее 15 000 рублей либо эквивалента этой суммы в иностранной валюте).
19. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента является фигурантом Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности
20. Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя или учредителя совпадает с адресом регистрации (местом нахождения или местом жительства) фигурантов Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности.

21. Клиент является близким родственником лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

22. Деятельность общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.
23. Клиент является руководителем или учредителем общественной или религиозной организации (объединения), благотворительного  фонда, иностранной некоммерческой неправительственной организации, ее филиала или представительства, осуществляющего свою деятельность на территории Российской Федерации.
24. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента зарегистрирован в государстве или на территории с высокой террористической или экстремистской активностью.
25. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или учредитель клиента имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).
26. Клиент или его учредитель (выгодоприобретатель) либо контрагент клиента по операции (сделке) зарегистрирован или осуществляет деятельность в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорной зоне) .
27. Иные признаки по усмотрению организации.

 

 


 

 

 

 

  Информационное сообщение Росфинмониторинга

Информационное сообщение

1 июля 2011 г. Минюстом России зарегистрирован приказ Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 г. N 59 (регистрационный номер 21239), утверждающий Положение о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В этой связи организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), следует привести действующую редакцию правил внутреннего контроля в соответствие с вышеуказанным Положением.

Приказ Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 г. N 59 вступит в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования.

  Составлена очередная редакция Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или те

Составлена очередная редакция Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму

В разделе сайта "Списки экстремистов и террористов" размещена очередная редакция Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, N 36ПЭ от 01.07.2011г.
  Информационное сообщение Росфинмониторинга "Вниманию организаций федеральной почтовой связи"

Информационное сообщение Росфинмониторинга "Вниманию организаций федеральной почтовой связи"

Информационным письмом Росфинмониторинга от 28.06.2011 N 16 в пункт 1 Информационного письма Росфинмониторинга от 26.05.2011 N 14 внесены уточнения в части заполнения отдельных реквизитов Листа 03 формы 4-СПД.

  Информационное письмо Росфинмониторинга "Временные рекомендации по заполнению отдельных реквизитов формы 4-СПД"

Информационное письмо от 13.01.2011 г. N 8 "Временные рекомендации по заполнению отдельных реквизитов формы 4-СПД (приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. N 245)"

I. Общие положения

1. Настоящие Временные рекомендации разработаны в целях устранения системных ошибок представления в Росфинмониторинг некорректных сообщений об операциях, с денежными средствами или иным имуществом, допускаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (далее - организации).

2. Настоящие Временные рекомендации используются организациями при заполнении формы 4-СПД, установленной Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. N 245 (далее - Инструкция)

3. Настоящие Временные рекомендации применяются организациями до внесения Росфинмониторингом соответствующих изменений в приказ Росфинмониторинга от 5 октября 2009 г. N 245.

II. Рекомендации по заполнению отдельных реквизитов Листа 01 формы 4-СПД "Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом"

1. На каждом листе СЭД или формы 4-СПД в обязательном порядке указывается порядковый номер и дата сообщения по операции с денежными средствами или иным имуществом.

Номер сообщения формируется организацией (лицом) в порядке возрастания, в течение одного календарного года представления сообщений, начиная с номера "ХХ0000", где "ХХ" - код филиала организации (в случае представления сообщений филиалом, в ином случае - ставится значение "00"), присваиваемый организацией самостоятельно.

2. Реквизит 112 "Признак операции, связанной с финансированием терроризма" является обязательным для заполнения при представлении организациями сведений по коду 7001. В иных случаях данный реквизит заполняется значением "0".

3. В случае отсутствия на законном основании либо в случае невозможности установления отдельных данных, необходимых для заполнения реквизитов СЭД или формы 4-СПД (за исключением реквизитов, обязательных для заполнения), когда организацией (лицом) предприняты все доступные меры для их установления, соответствующий реквизит заполняется значением "0".

Для полей формата ДД.ММ.ГГГГ реквизит заполняется значением "01.01.2099".

4. При выявлении в действиях клиента признаков необычной операции (сделки), при которых совершение операции (сделки) еще не произошло (например, предложение или попытка клиента совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение; предложение клиента осуществить возврат причитающейся суммы по расторгнутой сделке третьим лицам, в том числе на счет в банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого первоначально поступили средства для проведения данной сделки и т.п.), в реквизите 113 "Дата совершения операции" следует указывать дату, когда клиентом организации дано распоряжение о проведении операции.

5. В реквизите 114 "Дата выявления операции" следует указывать дату выявления операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата выявления операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД - день месяца, ММ - номер месяца, ГГГГ - номер года.

В случае, если сведения представляются по коду вида операции 6001 (реквизит 115 "Код вида операции" содержит "6001"), то в данном реквизите указывается дата выявления операции, сведения о которой представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

При этом днем выявления операции следует считать день, в который в результате применения правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, руководителем организации было принято окончательное решение о признании операции клиента подозрительной.

В случае если сведения представляются в Росфинмониторинг по операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона N 115-ФЗ, о которых организации (лицу) стало известно в ходе осуществляемой деятельности и одной из сторон по которым организация (лицо) не являлась, то в данном реквизите указывается дата, когда организации (лицу) стало известно о совершении такой операции (дата получения организацией (лицом) сведений и (или) документа, подтверждающих факт совершения операции (сделки)).

Реквизит является обязательным для заполнения.

6. В Справочнике кодов видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом ? 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к Инструкции) значения "1000", "3000", "4000", "5000", "6000", "7000", "8000" являются подзаголовками и не применяются в качестве кодов вида операции при заполнении реквизитов 115 "Код вида операции" и 116 "Дополнительные коды вида операции".

7. Реквизит 119 "Сумма операции в рублевом эквиваленте" состоит из двух блоков: в первом указывается значение суммы в рублях, во втором (после запятой) - проставляются копейки.

В случае, если сумма операции не содержит копеек (то есть в полных рублях), во втором блоке обязательно следует проставлять значение "00".

Аналогично заполняется реквизит 118 "Сумма операции в валюте ее проведения".

Реквизит 119 "Сумма операции в рублевом эквиваленте" является обязательным для заполнения даже в случае, когда валютой проведения операции являются российские рубли, и соответствующие данные заполняются в реквизите 118 "Сумма операции в валюте ее проведения".

8. Реквизиты 121, 122 и 124 заполняются следующим образом.

8.1. В реквизите 121 "Основание совершения операции" следует указывать наименование и реквизиты документа, устанавливающего, изменяющего или прекращающего гражданские права и обязанности, на основании которого совершается операция (сделка).

8.2. В реквизите 122 "Назначение платежа" следует указывать наименование и реквизит обосновывающего и подтверждающего документа, на основании которых осуществляется операция (сделка).

8.3. В реквизите 124 "Характеристика операции" отражается характер (содержание) операции, особенности ее проведения, действий физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленных на установление, изменение или прекращение связанных с ним гражданских прав и обязанностей.

Пример 1:

Реквизит 121 "Основание совершения операции": "договор аренды нежилого помещения N 1 от 01.01.2010".

Реквизит 122 "Назначение платежа": "платежное поручение N 2 от 01.02.2010".

Реквизит 124 "Характеристика операции": "оплата аренды за февраль 2011 года".

Пример 2:

Реквизит 121 "Основание совершения операции": "договор поставки ювелирных изделий N 1 от 01.01.2010".

Реквизит 122 "Назначение платежа": "акт приема-передачи имущества N 1 от 10.01.2010".

Реквизит 124 "Характеристика операции": "передача партии ювелирных изделий".

III. Рекомендации по заполнению отдельных реквизитов Листа 03 формы 4-СПД "Сведения о плательщике по операции с денежными средствами или иным имуществом"

1. При заполнении реквизита 317 "Регистрационный номер в стране регистрации"? необходимо учитывать следующее.

Если участником операции является юридическое лицо - резидент Российской Федерации, в данном реквизите указывается 13-значный основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

Если участником операции является филиал или представительство иностранного юридического лица, аккредитованный (аккредитованное) на территории Российской Федерации - указывается номер свидетельства об аккредитации филиала иностранного юридического лица или номер свидетельства об аккредитации представительства иностранного юридического лица (присваивается Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Российской Федерации), а в реквизите "Дата регистрации" указывается дата выдачи свидетельства об аккредитации (без учета процедур продления аккредитации)"

Если участником операции является индивидуальный предприниматель - резидент Российской Федерации, в данном реквизите указывается 15-значный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

При отсутствии у индивидуального предпринимателя ОГРНИП - указывается регистрационный номер по месту учреждения и регистрации.

Если участником операции является физическое лицо - реквизит заполняется значением "0".

Аналогичным образом заполняются реквизиты 419, 517, 617, 717 и 817 иных листов формы 4-СПД.

2. В блоке реквизитов 320-322 заполняются реквизиты кредитной организации, обслуживающей плательщика, при совершении операции (сделки).

В случае, если операция с денежными средствами или иным имуществом осуществляется без участия кредитной организации, блок реквизитов 320-322 заполняется значением "0".

В случае, если расчеты по сделке осуществляются через несколько счетов открытых в разных банках, в блоке реквизитов 320-322 приводятся данные об одной из кредитных организаций, а информация об остальных банках указывается в реквизите 126 "Дополнительная информация".

Реквизиты 320-322 являются обязательными для заполнения.

3. Реквизит 328 "Код гражданства" является обязательным для заполнения в случае, если участником операции является физическое лицо либо индивидуальный предприниматель.

Указанный реквизит состоит из трех блоков, каждый из которых должен быть заполнен соответствующей информацией в соответствии с рекомендациями, содержащимися в пункте 4.10 Рекомендаций по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД (Приложение 2 к Инструкции).

В иных случаях во всех блоках данного реквизита следует указывать значение "0".

  О применении пункта 5.3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ

?О применении пункта 5.3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?

Настоящее Информационное письмо разъясняет вопросы, связанные с представлением сведений, предусмотренных пунктом 5.3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма? (далее ? Федеральный закон) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленными в статье 5 Федерального закона.

1. В случае, если государство (территория), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, препятствует реализации такими филиалами, представительствами или дочерними организациями указанного Федерального закона либо его отдельных положений, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны направить сведения об указанных фактах в уполномоченный орган, а также в надзорный орган в соответствующей сфере деятельности организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (в случае его наличия).

2. Организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, рекомендуется направлять информацию, указанную в пункте 5.3 статьи 7 Федерального закона, в сроки, установленные пунктом 4 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 17.04.2002 ? 245).

3. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, представляют соответствующие сведения в произвольной форме и на официальном бланке организации. При этом сообщение подписывается руководителем (уполномоченным им должностным лицом) и заверяется печатью организации.

4. Состав примерных сведений, включаемых в сообщениео препятствовании иностранным государством (территорией) реализации Федерального закона, приведен в Приложении к настоящему Информационному письму.

Приложение

Состав примерных сведений, включаемых в сообщение о препятствовании иностранным государством (территорией) реализации Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?

1. Сведения об организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, направившей сообщение:

1.1. наименование;

1.2. ОГРН, ИНН;

1.3. юридический адрес.

2. Сведения о филиале (представительстве, дочерней организации), расположенном на территории государства, препятствующем его реализации Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ.

1.1. наименование;

1.2. код иностранной организации (при наличии);

1.3. регистрационный номер в стране регистрации (при наличии).

3. Сведения о препятствовании реализации Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ:

3.1. наименование иностранного государства (территории);

3.2. требование Федерального закона от 07.08.2001 ? 115-ФЗ, реализации которого препятствует иностранное государство (территория);

3.3. форма препятствования (нормативный правовой акт иностранного государства, распоряжение государственного органа иностранного государства и др.).

4. Дата составления сообщения.

5. Печать организации.

6. Подпись руководителя организации (уполномоченного им должностного лица).

  Информационное письмо Росфинмониторинга "Причины непринятия Росфинмониторингом сообщений на бумажных носителях (форма 4-СПД)"

Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от ? 22 ? марта 2011 г. ? 11 Причины непринятия Росфинмониторингом сообщений на бумажных носителях (форма 4-СПД)

В соответствии с п. 28 Инструкции, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 ? 245 (далее - Инструкция), в случае представления организацией (лицом) информации в искаженном виде или неполном объеме, представления информации по форме, отличной от формы 4-СПД, отсутствия обязательных реквизитов для заполнения листов и реквизитов формы 4-СПД, а также отсутствия печати организации, подписи руководителя организации или специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, данное сообщение будет не принято Росфинмониторингом, и в адрес организации будет направлено письменное уведомление с указанием конкретных причин непринятия информационного сообщения.

В целях оптимизации процедуры уведомления организаций о причинах непринятия Росфинмониторингом сообщений, представляемых на бумажных носителях в искаженном виде или неполном объеме, Росфинмониторингом будет использоваться нижеприведенный Справочник причин непринятия сообщений.

В Уведомлении, направляемом в адрес организации, могут быть указаны следующие причины непринятия сообщений:

1. Нарушение п. 1 Инструкции.

Данная формулировка подразумевает представление организацией (лицом) информации в искаженном виде или неполном объеме, в частности, некорректное заполнение или не заполнение следующих реквизитов Листов 01 - 08:

Лист 01.

1.1. Реквизит 110 (?Номер сообщения?);

1.2. Реквизиты 111, 113, 114. (?Даты информационного сообщения?);

1.3. Реквизит 112 (?Признак операции, связанной с финансированием терроризма?);

1.4. Реквизиты 115, 116, 125 (?Коды вида операции?);

1.5. Реквизиты 117-119 (?Сумма операции?);

1.6. Реквизиты 120-124, 126 (?Описание совершенной операции?).

Лист 02.

2.1. Реквизиты 210, 211 (?Характеристика организации (лица)?);

2.2. Реквизиты 212-226:

2.2.1. Реквизиты 212-220 (?Сведения об организации (лице)?) для юридических лиц;

2.2.2. Реквизиты 212, 213, 217-226 (?Сведения об организации (лице)?) для индивидуальных предпринимателей;

2.3. Реквизиты 227-229 (?Дополнительная информация об организации (лице)?);

2.4. Реквизиты 230-245 (?Адрес организации (лица)?).

Лист 03.

3.1. Реквизиты 310, 311 (?Характеристика организации (лица)?);

3.2. Реквизиты 312-328;

3.2.1. Реквизиты 312-322 (?Сведения об организации (лице)?) для юридических лиц;

3.2.2. Реквизиты 312, 320-328 (?Сведения об организации (лице)?) для физических лиц;

3.2.3. Реквизиты 312, 316-328 (?Сведения об организации (лице)?) для индивидуальных предпринимателей;

3.3. Реквизиты 330-345 (?Адрес организации (лица)?).

Лист 04.

4.1. Реквизиты 410, 411 (?Характеристика организации (лица)?);

4.2. Реквизиты 412-428:

4.2.1. Реквизиты 412-422 (?Сведения об организации (лице)?) для

юридических лиц;

4.2.2. Реквизиты 412, 420-428 (?Сведения об организации (лице)?) для

физических лиц;

4.2.3 Реквизиты 412, 416-428 (?Сведения об организации (лице)?) для

индивидуальных предпринимателей;

4.3. Реквизиты 430-445 (?Адрес организации (лица)?).

Лист 05.

5.1. Реквизиты 510, 511 (?Характеристика организации (лица)?);

5.2. Реквизиты 512-528:

5.2.1. Реквизиты 512-522 (?Сведения об организации (лице)?) для

юридических лиц;

5.2.2. Реквизиты 512, 520-528 (?Сведения об организации (лице)?) для

физических лиц;

5.2.3 Реквизиты 512, 516-528 (?Сведения об организации (лице)?) для

индивидуальных предпринимателей;

5.3. Реквизиты 530-545 (?Адрес организации (лица)?).

 

Лист 06.

6.1. Реквизиты 610, 611 (?Характеристика организации (лица)?);

6.2. Реквизиты 612-628:

6.2.1. Реквизиты 612-622 (?Сведения об организации (лице)?) для

юридических лиц;

6.2.2. Реквизиты 612, 620-628 (?Сведения об организации (лице)?) для

физических лиц;

6.2.3 Реквизиты 612, 616-628 (?Сведения об организации (лице)?) для

индивидуальных предпринимателей;

6.3. Реквизиты 630-645 (?Адрес организации (лица)?).

Лист 07.

7.1. Реквизиты 710, 711 (?Характеристика организации (лица)?);

7.2. Реквизиты 712-728:

7.2.1. Реквизиты 712-722 (?Сведения об организации (лице)?) для

юридических лиц;

7.2.2. Реквизиты 712, 720-728 (?Сведения об организации (лице)?) для

физических лиц;

7.2.3 Реквизиты 712, 716-728 (?Сведения об организации (лице)?) для

индивидуальных предпринимателей;

7.3. Реквизиты 730-745 (?Адрес организации (лица)?).

Лист 08.

8.1. Реквизиты 810, 811 (?Характеристика организации (лица)?);

8.2. Реквизиты 812-828:

8.2.1. Реквизиты 812-822 (?Сведения об организации (лице)?) для

юридических лиц;

8.2.2. Реквизиты 812, 820-828 (?Сведения об организации (лице)?) для

физических лиц;

8.2.3 Реквизиты 812, 816-828 (?Сведения об организации (лице)?) для

индивидуальных предпринимателей;

8.3. Реквизиты 830-845 (?Адрес организации (лица)?).

2. Нарушение п. 6 Инструкции.

Данная формулировка подразумевает представление информации по форме, отличной от формы 4-СПД.

3. Нарушение п. 24 Инструкции.

Данная формулировка подразумевает отсутствие печати организации, подписи руководителя организации или специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления.

  Информационное письмо Росфинмониторинга "О применении программного средства "Подготовка СПД" для представления сообщений на бумажных носителях&am

Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от ?20? апреля 2011 г. ? 12
?О применении программного средства ?Подготовка СПД? для представления сообщений на бумажных носителях?

В связи с возросшим количеством нарушений требований Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года ? 115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?, утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. ? 245 (далее ? Инструкция), Росфинмониторинг настоятельно рекомендует подотчетным организациям (лицам), представляющим  сведения об операциях (сделках) на  бумажных  носителях, воспользоваться программным средством ?Подготовка СПД?, распространяемым на безвозмездной основе и позволяющим:

  1. вводить сведения в поля, предусмотренные формами 4-СПД, а также 3-СПД (в случае, когда организация инициативно вносит изменения и дополнения в ранее представленную и принятую Росфинмониторингом информацию по форме 3-СПД, т.е. реквизит ?Вид документа? содержит значение ?3 - запрос замены записи?),
  2. осуществлять контроль соответствия введенных сведений  требованиям Инструкции,
  3. осуществлять   печать  введенных   сведений  по  формам  4-СПД, а также  3-СПД (в случае замены записи).     

Таким образом, программное средство ?Подготовка СПД? позволит подотчетным организациям (лицам) оперативно выявлять и устранять ошибки, допущенные на стадии формирования текущих сообщений, а также получить дополнительную информацию о причинах отвержения Росфинмониторингом представленных ранее сообщений.
Дистрибутив и документация программного средства ?Подготовка СПД? находится на сайте Росфинмониторинга в разделе ?Обратная связь?, в подразделе ?В помощь организациям?, ?Техническая поддержка?:
http://www.fedsfm.ru/feedback/assistance_office/technical_support/
При  заполнении форм 4-СПД, а также 3-СПД (только в случае замены записи) следует руководствоваться:

  • Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года ? 115-ФЗ ?О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма?, утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. ? 245;
  • Информационным письмом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 марта 2010 года ? 4;
  • Информационным письмом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 13 января 2011 года ? 8;
  • Информационным письмом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 марта 2011 года ? 11.

По  вопросам, возникающим при формировании сообщений, следует обращаться по телефону  (495) 627-32-13.
По  вопросам  технической поддержки, инсталляции и использования  программного средства ?Подготовка СПД? следует обращаться по телефону 
(495) 607-71-00 (c 14.00 до 20.00).
Информируем, что до 30 июня 2011 года программное средство ?Подготовка СПД? будет находиться в стадии тестирования. В связи с этим Росфинмониторинг просит направлять информацию о выявленных ошибках и предложения по совершенствованию программного средства ?Подготовка СПД? по электронной почте по адресу it@fedsfm.ru.


 

 

 

  Информационное сообщение Росфинмониторинга от 26 марта 2010 г. "Типовые вопросы по применению некоторых норм Федерального закона от 07.08.2001 г. ? 115-ФЗ

Информационное сообщение от 26 марта 2010 г. Типовые вопросы по применению некоторых норм Федерального закона от 07.08.2001 г. ? 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Подлежат ли постановке на учет в Росфинмониторинге организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с Положением о Российской государственной пробирной палате при Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.12.2005 г. ? 327, Пробирная палата России осуществляет специальный учет организаций, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, а также контроль за исполнением ими требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации, а также за организацией внутреннего контроля.
Таким образом, организации, состоящие на специальном учете в органах федерального пробирного надзора, имеют надзорный орган в лице Российской государственной пробирной палаты и постановка на специальный учет в органах федерального пробирного надзора для таких организаций является достаточной и не требует постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу.

Распространяется обязанность по разработке правил внутреннего контроля в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. ? 115 - ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" на учреждения, осуществляющие деятельность музеев?

Основываясь на положениях Федерального закона от 26.05.1996 г. ? 54-ФЗ <О Музейном фонде Российской Федерации и музеях в Российской Федерации>, основными целями создания музеев являются: хранение музейных предметов и музейных коллекций, выявление и собирание музейных предметов и музейных коллекций, изучение музейных предметов и музейных коллекций, публикация музейных предметов и музейных коллекций и осуществление просветительной и образовательной деятельности. При этом совершение сделок купли-продажи в отношении музейных предметов и музейных коллекций осуществляется от лица государства федеральным органом исполнительной власти, на который возложено государственное регулирование в области культуры, либо органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, на которые возложено государственное регулирование в области культуры.
Исходя из изложенного, а также смысла Федерального закона ? 115-ФЗ, не усматривается необходимости в разработке музеями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

О порядке идентификации физических лиц (граждан), приобретающих ювелирные и другие бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней в розничной торговле.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в частности, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, обязаны идентифицировать с учетом подпункта 2 пункта 1 указанной статьи любое лицо, находящееся на обслуживание, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона.
При этом Федеральный закон не содержит каких-либо ограничений в зависимости от характера и размера совершаемых операций, а также субъектного состава лиц, находящихся на обслуживании в организации, на которых распространяются требования об идентификации.
Таким образом, субъекты Федерального закона, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, обязаны идентифицировать всех лиц, которые принимаются на обслуживание в организацию, причем как в целях установления длящихся отношений, так и лиц, которым организация оказывает услуги, либо с которыми заключает сделки разового характера, вне зависимости от вида, характера и размера оказываемых услуг (совершаемых операций).
Программы проведения идентификации клиентов организации, установления и идентификации выгодоприобретателей, а также документального фиксирования информации, предусмотренной Федеральным законом, должны содержаться в правилах внутреннего контроля, при разработке которых необходимо руководствоваться Рекомендациями, утвержденными распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010 ? 967-р, а также в Информационном письме Росфинмониторинга от 18 марта 2009 г. ? 2.
В соответствии с пунктом 2.2 раздела 2 указанных Рекомендаций, при разработке программы идентификации и изучения клиентов организации и иных участников операции рекомендуется предусматривать использование анкетирования - составления документа, рекомендованная форма которого приведена в Приложении ? 1 к указанным Рекомендациям. Предлагаемая форма анкеты, по нашему мнению, позволяет организации не только изучить своего клиента, но и структурировать необходимые сведения о клиенте и его деятельности. Вместе с тем, учитывая, что Рекомендации носят ненормативный характер, при разработке правил внутреннего контроля по вопросам идентификации и изучения своих клиентов организация вправе использовать и иные формы и порядок документального фиксирования информации о клиенте и его операциях, разработанные ею самостоятельно в целях исполнения требований Федерального закона.
Также необходимо отметить, что в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона, организации вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона. При этом, согласно пункту 12 статьи 7 Федерального закона, отказ от выполнения операций не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров.

Порядок направления сообщений в Федеральную службу по финансовому мониторингу об операциях, связанных со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий?

К операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, подпункт 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. ? 115-ФЗ <О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма> (далее - Федеральный закон) относит скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. При этом из содержания вышеуказанной статьи следует, что предусмотренный в ней режим обязательного контроля в равной мере распространяется на операции как с денежными средствами, так и с иным имуществом.
Статьей 3 Федерального закона установлено, что операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.
В соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в рамках одной сделки по купле-продаже (договора купли-продажи и его разновидности, договора поставки) стороны совершают операции с денежными средствами и имуществом (передача товара единовременно либо партиями и оплата товара в рамках договора за каждую партию), и каждое совершаемое стороной действие в рамках сделки направлено на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.
Таким образом, обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает 600000 рублей (далее - пороговое значение), либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.
В том случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, а общая сумма нескольких платежей и/или стоимость нескольких партий товара равна или превышает его, то соответствующая информация представляется следующим образом. Каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара, достигнет порогового значения, организация представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Сообщение направляется по форме 4-СПД в соответствии с Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. ? 115-ФЗ <О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма>, утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 05.10.2009 г. ? 245.
В сообщении в реквизите 121 <Основание совершения операции> указываются номер, дата и вид договора, и, при наличии, общая сумма договора. В реквизите 122 <Назначение платежа> указываются реквизиты всех обосновывающих и подтверждающих документов, на основании которых осуществлялись операции с денежными средствами или иным имуществом, по которым сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара составили или превысили пороговое значение.
В реквизите 126 <Дополнительная информация> при направлении последующих сообщений заполняются сведения об общей сумме платежей, осуществленных по договору на дату формирования сообщения, и сведения о номерах сообщений, ранее представленных по указанному договору.
Следующее сообщение в рамках договора (сделки) направляется, когда по следующим операциям суммы платежей и/или стоимость партии товара, достигли порогового значения.

На кого - комиссионера или комитента - распространяется обязанность по представлению в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, совершенных в рамках договора комиссии?

Согласно пункту 1 статьи 990 ГК РФ по договору комиссии комиссионер обязуется по поручению комитента (лица, по поручению которого совершается сделка) совершить одну или несколько сделок от своего имени за счет комитента за вознаграждение. В соответствии с положениями главы 51 ГК РФ комиссионер не приобретает права собственности на вещи, полученные по сделке, совершенной во исполнение договора комиссии, и в обязанность комиссионера входит передача комитенту всего полученного для последнего по сделке.
Операциями с денежными средствами или иным имуществом в целях Федерального закона признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, т.е. данные операции могут осуществляться сторонами как непосредственно, так и через посредников (например, комиссионеров).
В этой связи, поскольку действия комитента и комиссионера направлены исключительно на совершение сделок, в рассматриваемом случае, на совершение сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, требования статей 6 и 7 Федерального закона распространяются и на комиссионера и на комитента.

Особенности предоставления информации о сделках купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, производимых в рамках агентских договоров.

Агентские договора направлены на совершение агентом сделок в интересах принципала (в рассматриваемом случае - сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, принадлежащих принципалу) или на обеспечение заключения таких сделок между принципалом и третьим лицом (потребителем).
В случае, если в рамках агентского договора агент заключает сделки купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, а также совершает юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала, требования Федерального закона (в том числе в части представления сведений об операциях в соответствии со статями 6 и 7 Федерального закона) распространяются также на агента.
1. В случае, когда агент заключает договор купли продажи с потребителем, фактически отгружает потребителю товар, полученный от принципала, и осуществляет движение денежных средств, полученных от потребителя за товар, принципалу (т.е. совершает операции как с денежными средствами, так и с имуществом), агент должен представить в Росфинмониторинг сообщения и об операциях по передаче драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и о полученных платежах за товар, при условии, что сумма платежа или стоимость товара (его отдельной партии) соответствует пороговому значению.
При формировании сообщений по форме 4-СПД как о передаче товара потребителю, так и о получении денежных средств от потребителя, в качестве соответственно плательщика (Лист 03) или получателя (Лист 04) указывается агент. Кроме того, заполняется Лист 08 <Сведения о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом>, где указываются данные принципала.
2. В случае, когда агент заключает договор купли-продажи с потребителем, но фактически отгружает товар потребителю принципал, а агент осуществляет движение получаемых от потребителя денежных средств принципалу, агент должен представить в Росфинмониторинг сообщение о полученных платежах за товар, а принципал - сообщение о передаче товара.
При формировании сообщения по форме 4-СПД агентом о получении денежных средств от потребителя в Листе 04 <Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом> указываются данные агента. Кроме того, заполняется Лист 08 <Сведения о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом>, где указываются данные принципала.
3. В случае, когда агент заключает договор купли-продажи с потребителем, фактически отгружает товар потребителю, а денежные средства перечисляются потребителем непосредственно принципалу, агент должен представить в Росфинмониторинг сообщение о передаче товара, а принципал - сообщение о полученных платежах за товар.
В том случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, а общая сумма нескольких платежей и/или стоимость нескольких партий товара равна или превышает его, то соответствующая информация представляется следующим образом. Об общей сумме платежей и/или стоимости товара, достигших порогового значения, сообщается как об операциях, подлежащих обязательному контролю.
При этом, в рамках агентского договора, операция по перечислению принципалом денежных средств агенту в оплату вознаграждения за исполнение агентского договора не является операцией, подлежащей обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона.
В случае, если в рамках агентского договора агент заключает сделки купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, а также совершает юридические и иные действия от имени и за счет принципала обязанность представить сведения о подлежащих обязательному контролю операциях возникает у принципала.

2 
Новости для пользователей
26.02.2015
Вышло очередное обновление продукта для обучения и оценки персонала "ПОД/ФТ - Банки" Все новости
Новости ПОД/ФТ
01.03.2015
Микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД
22.02.2015
Положение Банка России от 04.12.2014 N 443-П. Как быстро узнать самое главное?
15.01.2015
Внесены поправки 2015 года в ряд статей законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ
10.01.2015
Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ нужно привести в соответствие!
31.12.2014
О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2153 от 29 апреля 2014 г Все новости